В условиях фирмы трансакционные издержки. Трансакционная теория фирмы. Пример трансакционных издержек
Издержки влияния (Милгром)
Посмотрим далее более внимательно, какие трансакционные издержки возникают внутри фирмы (мы называли их управленческие или бюрократические издержки). Внутри фирмы возникают две взаимосвязанные проблемы: координационная и мотивационная.
Суть координационной проблемы заключается в том, чтобы скоординировать разделение труда внутри фирмы. Необходимо определить, что следует сделать, как это следует сделать и кто должен это сделать. Выживание и успешность работы организации зависят от того, насколько удастся скоординировать действия большого количества людей и групп, разработать реалистичный план и направить действия людей на его реализацию. Необходимо решить, кто принимает решения, какие решения нужно принимать в централизованном порядке, а какие можно принимать децентрализованно, кто будет принимать решения, какая информация должна быть передана наверх тем, кто принимает решения, и какая информация должна быть спущена вниз тем, кто участвует в реализации плана, т.е. организовать систему коммуникации внутри фирмы. Координационные издержки включают, поэтому, следующие компоненты:
· управленческие издержки (распределение задач);
· издержки сбора и обработки информации;
· издержки коммуникации (сюда входят потери времени от задержки информации в ходе коммуникации, издержки, вызванные неаккуратной или недостаточной информацией, сокрытием информации).
Мотивационная проблема связана с координационной, она влияет на решение проблем координации. Суть мотивационной проблемы заключается в том, чтобы обеспечить охотное выполнение работниками заданий, заинтересовать их в аккуратном и точном предоставлении информации, необходимой для разработки планов. Работники могут иметь стимулы к неправильному предоставлению частной информации с тем, чтобы вышестоящие органы принимали решения, выгодные для этих работников. Для решения мотивационной проблемы и предотвращения оппортунистического поведения работников в фирмах появляются сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входит контроль поведения работников, установление наказаний - санкций, штрафов. Часть управленческого аппарата занята исключительно сокращением издержек оппортунистического поведения. Итак, издержки, возникающие в связи с мотивационной проблемой, включают следующие компоненты:
· потери от отлынивания работников;
· издержки измерения вклада отдельных работников;
· издержки контроля работников.
Пытаясь определить границы фирмы и ответить на вопрос о возможности преодоления одного из недостатков фирмы как механизма координации деятельности людей, который связан с отсутствием внутри фирмы сильных экономических стимулов, характерных для рыночного механизма, Милгром предложил идею «издержек влияния». Он предположил, что бюрократические правила - это рациональный способ сдержать вредную для организации деятельность, направленную на оказание влияния на руководство с целью получения от него определенных выгод (influence activity).
Милгром также попытался дать ответ на известный нам вопрос о том, нельзя ли сделать так, чтобы в рамках фирмы действовали независимые подразделения, и их действия координировал бы механизм с сильными стимулами, похожий на рыночный, а центральное руководство фирмы осуществляло бы политику селективного вмешательства там, где возникала бы необходимость подправить рыночный механизм. С этим вопросом мы уже сталкивались, обсуждая теорию фирмы Уильямсона.
Милгром также дает отрицательный ответ на этот вопрос: подобная политика селективного вмешательства невозможна из-за того, что происходит политизация внутренней жизни фирмы и начинается деятельность с целью оказания влияния на руководство. Эта деятельность всегда возникает в организациях, когда организационные решения влияют на распределение богатства или других выгод между членов организации или групп, входящих в организацию. Чем больше полномочий имеет руководство, тем более интенсивными могут стать попытки подчиненных оказать на него воздействие. Преследуя свои эгоистические цели, индивиды или группы пытаются влиять на решения руководства в свою пользу.
Почему руководство должно обращать внимание на эти попытки подчиненных оказать на него влияние?
Во-первых, руководитель должен оценивать работу для того, чтобы принимать правильные решения о соответствии между навыками работника и порученной ему работой. Он должен обращать внимание на сигналы о способностях работников. В результате работники могут направлять свои усилия на то, чтобы доказать свои способности менее производительным способом. Рынок, конечно, также подвержен подобному недостатку: карьерные соображения могут искажать поведение в любой ситуации, где производится некоторая оценка экономических агентов (например на рынке труда управляющих, о чем мы будем говорить ниже). Но внутри фирмы за работником наблюдают более внимательно, и выгоды от подачи работником сигналов о своей ценности, выше. На рынке же труднее определить цели для подобной деятельности по влиянию. Поэтому потери от этой деятельности внутри фирмы выше.
Во-вторых, руководителю подобная деятельность может даже понравиться, поскольку ему может быть предложена взятка. Конечно, это не взятка в виде определенной суммы денег, а скорее личные услуги, лесть. Взаимный обмен возрастает со временем и интенсивностью контактов. Собственнику фирмы нет необходимости беспокоиться о взятках подобного рода от работника. Если он принимает личные услуги, то это будет просто взаимовыгод ный обмен. Но когда лицо, осуществляющее контроль, не несет всех финансовых последствий своих действий, тогда подобный обмен может стать избыточным.
Издержки этой деятельности носят название «издержек влияния» (influence costs). Этим издержкам подвержены любые структуры с элементами централизованного принятия решений. Можно выделить следующие составляющие издержек влияния:
· потери эффективности из-за искажения агентами информации, которую они предоставляют в вышестоящие инстанции, пытаясь таким образом повлиять на решения руководства;
· время и усилия, которые растрачиваются в попытках повлиять на принимаемые руководством решения в свою пользу;
· затраты на предотвращение политизации внутренней жизни фирмы и сокращение издержек влияния.
Что делает фирма, чтобы предотвратить или ограничить политизацию внутренней жизни и рост издержек влияния?
· фирмы используют способ, который называется «сокрытие информации» (например, от сотрудников скрываются данные о заработной плате их коллег);
· сглаживаются различия в оплате труда;
· установливается жесткая зависимость между заработной платой и стажем работы и выполняемым заданием;
· вводятся «объективные» критерии продвижения по службе (возраст или образование сотрудников);
· устанавливаются жестко формализованные процедуры принятия решений;
· создаются специальные контролирующие органы;
· ограничивается общение между руководителями и сотрудниками более низкого уровня. В шведско-швейцарской компании по производству электроэнергетического оборудования Asea Brown Boveri применялось следующее правило «три удара и тебя нет». Два менеджера, которым не удалось прийти к согласию, могли лишь дважды решать свой вопрос на более высоком уровне. Если они делали это в третий раз, то либо один из них, либо оба заменялись.
Все эти ограничения связаны с прямыми расходами, однако они оказывают и негативное косвенное влияние - приводят к снижению эффективности из-за ослабления стимулов. Например, ограничение общения между руководителем и сотрудниками более низкого уровня хотя и снижает возможности для политиканства и снабжения руководства стратегической информацией, приводит к тому, что часть важной информации до руководства не доходит.
Правила и бюрократические ограничения могут препятствовать деятельности, которая имеет исключительный характер. Запросы о выделении фондов должны получить одобрение во многих инстанциях, прежде чем они попадут к лицу, который может принять окончательное решение, в связи с этим вероятность того, что будет принят непривычный и инновационный проект, значительно уменьшаются. Кроме того, руководители различных уровней будут защищать свои вложения в специфический человеческий капитал, а новые продукты и методы производства могут быть потенциальной угрозой для их положения как руководителей.
Когда две организации объединяются в одну, издержки влияния резко возрастают. Члены каждого подразделения будут пытаться повлиять на высшее руководство с тем, чтобы оно передало ресурсы в это новое подразделение (инвестиции, наиболее талантливых работников). Многие поглощения оказываются неудачными из-за издержек влияния. В качестве примера можно привести поглощение в 1980 году компанией Теннеко Инк. компании Хьюстон Ойл энд Минерэлз Корпорейшн, которая занималась разведкой, разработкой месторождений и добычей нефти и других полезных ископаемых. До поглощения компания Хьюстон была довольно успешной и агрессивной и компания Теннеко захотела сохранить этот предпринимательский стиль работы компании. В надежде сохранить квалифицированный штат сотрудников компании Хьюстон, Теннеко предложила для нее специальную систему вознаграждения, которую не использовала для своих работников. Однако при реализации этого плана возникли трудности, и в течение года из бывшей компании Хьюстон ушло очень много сотрудников. Причиной этого были бюрократические трудности, возникавшие при получении назначенного им пакета вознаграждений и бюрократические ограничения на размер этих выплат. Оказалось невозможным поддерживать отличный от других подразделений статус нового подразделения, и дифференцированный подход к определению размеров вознаграждений не мог быть реа лизован. Политика вознаграждения, проводившаяся в отношении бывшей компании Хьюстон, пришла в противоречие со стремлением компании Теннеко проводить политику справедливой оплаты труда, применения единых стандартов вознаграждения ко всем работникам компании. Эта политика поощрения нового подразделения могла иметь разрушительные последствия для компании Теннеко, она привела бы к попыткам других подразделений получить в свое распоряжение большую часть фондов, увеличилось бы количество жалоб сотрудников, т.е. значительно возросли бы те издержки, которые Милгром называет издержками влияния.
1. Чего позволяет достичь образование фирмы:
2) экономии на общих издержках;
2. Каким путем достигается экономия на общих издержках в рамках институциональной теории фирмы:
1)путем трансформации трансакционных издержек независимых агентов на открытом рынке в организационные внутренние издержки фирмы;
3. Что предполагает расширить институциональная теория фирмы для анализа ее природы:
4. Институциональная теория фирмы позволяет трактовать ее экономическую природу как:
2) проблему выбора оптимальной формы контракта;
5. Как определяет фирму неоклассическая экономическая теория:
1) в технологических терминах - как набор производственных планов, основанных на ценовой системе, координирующей ее деятельность;
6. Неоклассическая модель рассматривает фирму как:
2)максимизатора прибыли;
7. Сколько предпосылок лежит в основе всех неоклассических моделей фирмы: 4) 7
8. Что понимается под прибылью согласно одной из предпосылок неоклассической модели фирмы:
2)разность между выручкой и общими издержками, включая альтернативные издержки и налоги;
9. Сколько переменных содержит функция полезности согласно одной из предпосылок неоклассической модели фирмы:
10. Какую переменную содержит функция полезности согласно одной из предпосылок неоклассической модели фирмы:
4) прибыль;
11. Какими являются все действия фирмы согласно одной из предпосылок неоклассической модели фирмы:
3)рациональными;
12. Сколько достоинств можно отметить в неоклассической модели фирмы:
13. Сколько недостатков можно отметить в неоклассической модели фирмы:
14. Какие ученые первыми попытались объяснить роль фирмы как института, обеспечивающего распределение риска:
5)Фрэнк Найт и Рональд Коуз.
15. Как впервые предложили объяснить роль фирмы Фрэнк Найт и Рональд Коуз:
1) как института, обеспечивающего распределение риска;
16. Что представляет собой фирма согласно трактовке Фрэнка Найта и Рональда Коуза:
5) совокупность отношений между работниками, управляющими и собственниками, которые закреплены контрактами.
17. Что представляет собой фирма с точки зрения экономической теории контрактов:
1) совокупность внутренних и внешних контрактов;
18. Что представляют собой трансакционные издержки с точки зрения экономической теории контрактов:
4) явные и неявные затраты на обеспечение выполнения внешних контрактов;
19. Что представляют собой издержки контроля с точки зрения экономической теории контрактов:
1) затраты, связанные с выполнением внутренних контрактов;
3) минимальный размер;
21. Что определяют трансакционные издержки с позиции размера фирмы:
3) нижнюю границу фирмы;
1) максимальный размер;
23.Что определяют издержки контроля с позиции размера фирмы:
1) верхнюю границу фирмы;
24.Сколько принципиальных организационных форм фирмы позволяет выделить контрактный подход:
25.Какие принципиальные организационные формы фирмы позволяет выделить контрактный подход:
3) U-форму и М-форму;
26. Какой тип организационной структуры означает U-форма фирмы: 5) унитарный.
27. Какой тип организационной структуры означает М-форма фирмы:
1) многопродуктовый;
28. Высокий уровень каких издержек характерен для U-фирмы:
4)трансакционных;
2)контроля;
30. Низкий уровень каких издержек характерен для U-фирмы:
3)организационных;
31. Экономию каких издержек производства обеспечивает U-фирма:
3)масштаба;
2)контроля;
33. Высокий уровень каких издержек характерен для М-фирмы:
3)организационных;
34. Низкий уровень каких издержек характерен для М-фирмы:
4)трансакционных;
35. Кто такой принципал в контрактной теории фирмы:
2)владелец;
36. Кто такой агент в контрактной теории фирмы:
3)менеджер;
37. Какая организационная форма фирмы в наибольшей степени соответствует модели «принципал-агент»:
1) акционерное общество;
38. Что обосновали в 1933 г. Адольф Берль и Гардинер Минз:
3)причины укрупнения производства связаны с финансированием, осуществляемым множеством собственников;
39. Кто из ученых впервые обосновал, что причины укрупнения производства связаны с финансированием, осуществляемым множеством собственников:
1) Адольф Берль и Гардинер Минз;
40. Кто из ученых впервые уделил внимание постконтрактной стадии сделок и проблемам, возникающим в связи с контролем исполнения контрактов:
1) Армен Алчиан и Гарольд Демсец;
41. Исследуя природу фирмы и ее внутреннюю организацию, Армен Ал- чиан и Гарольд Демсец были первыми, кто уделил внимание:
1) постконтрактной стадии сделок и проблемам, возникающим в связи с контролем исполнения контрактов;
42. Как объяснили возникновение фирмы Армен Алчиан и Гарольд Демсец:
2)выгодами от работы командой;
43. Выгода от работы командой заключается в:
3)синергетическом эффекте;
44. Существование большой команды приводит к:
2)отделению собственности от контроля;
45. Что порождает отделение собственности от текущего контроля в боль
шой команде:
1) конфликт между интересами собственников и менеджерами;
46. Благодаря чему углубляется конфликт между интересами собственников и менеджерами:
1) асимметрии информации;
47. Сколько существует способов контроля за деятельностью менеджеров:
48. Какой фактор не учитывает модель фирмы «принципал-агент»:
5) невозможность подписания полного контракта.
49. Сколько принято различать теорий фирм, основанных на неполноте контракта:
50. Кто из ученых впервые обосновал, что число контрактов о найме определяет границы фирмы:
4)Рональд Коуз и Герберт Саймон;
51. Что, по мнению Рональда Коуза и Герберта Саймона, определяет границы фирмы:
4)число контрактов о найме;
52. Преимущество контракта о найме заключается в:
1) гибкости в условиях неопределенности;
53. Кто из ученых впервые обосновал, что границы фирмы определяются ее организационной культурой:
2)Дэвид Крепе;
54. «Загадка Оливера Уильямсона» связана с:
3)подходом к определению границ фирмы;
55. Границы фирмы в «загадке Оливера Уильямсона» не зависят от:
3)организационной культуры;
56. Какой может быть реакция на недостатки централизованной бюрократической организации, присущие фирме:
3) политика селективного вмешательства;
57. Как называется построение отношений между подразделениями фирмы на рыночной основе, с избирательным вмешательством топ- менеджеров в эту систему исходя из соображений эффективности :
3)политикой селективного вмешательства;
58. Кто из ученых впервые обосновал механизм гарантирования исполнения контракта, который применяется в фирме на основе прав собственности:
4)Сэнфорд Гроссман и Оливер Харт;
59. Что впервые обосновали Сэнфорд Гроссман и Оливер Харт:
2)механизм гарантирования исполнения контракта, применяющийся в фирме на основе прав собственности;
60. Чему уделяет основное внимание теоретический подход к фирме с позиций прав собственности:
1) изменениям, возникающим при объединении собственности в результате слияния двух фирм;
61. При каких условиях собственность служит источником власти с точки зрения институциональной теории фирмы:
5)когда невозможно заключить полный контракт.
62. В чем заключаются выгоды от интеграции фирм:
5)усиливаются стимулы поглощающей фирмы к осуществлению специфических для данной сделки инвестиций.
63. В чем заключаются издержки от интеграции фирм:
4)снижаются стимулы поглощаемой фирмы к осуществлению специфических для данной сделки инвестиций;
64. До каких пределов будет расширяться фирма при интеграции:
2)пока предельные выгоды от дальнейшей интеграции не сравняются с предельными издержками от нее;
65. В каком случае достигается оптимальная структура прав собственности при не зависящих друг от друга активах двух компаний:
1) в отсутствие интеграции;
66. В каком случае достигается оптимальная структура прав собственности при взаимодополняющих активах двух компаний:
4)только при вертикальной интеграции;
67. Из каких стимулов исходит теория фирмы, основанная на подходе с позиций прав собственности при объяснении вертикальной интеграции и определении границ фирмы:
4)к осуществлению специфических инвестиций;
68. Сколько различают недостатков в теории фирмы с позиций прав собственности:
69.На какой основной вопрос позволяет ответить институциональный
подход к объяснению фирмы:
3)почему в экономике существуют различные по организационной структуре типы организаций;
70. Какое сравнение различных по организационной структуре типов организаций позволяет провести институциональный подход к объяснению фирмы:
4)поведения фирмы в зависимости от принадлежности права собственности;
71. Что относится к недостаткам частнопредпринимательской фирмы:
1) высокие издержки несения риска;
72. Что относится к преимуществам частнопредпринимательской фирмы:
2)отсутствие проблемы, связанной с отношениями «принципала- агента»;
73. В каких сферах хозяйственной деятельности неприемлема частнопредпринимательская фирма:
1) с высокой капиталоемкостью;
74. В каких сферах хозяйственной деятельности частнопредпринимательская фирма имеет относительные преимущества:
1) с незначительной экономией от масштаба и высокой отдачей от поддержания стандартов качества;
75. В чем заключается преимущество товарищества по сравнению с частнопредпринимательской фирмой:
1) в ослаблении финансовых ограничений вследствие объединения ресурсов и в возможности использовать положительный эффект от масштаба;
76. Что не относится к недостаткам товарищества как одной из форм экономических организаций:
1) возможность использовать положительный эффект от масштаба;
77. Какое право появляется в акционерной фирме в результате расщепления пучка правомочий собственника:
3)право оперативного управления и контроля;
78. Кто в акционерных обществах применительно к отношениям ♦принципала-агента» выступает в роли принципала:
1) акционеры компании;
79. Кто в акционерных обществах применительно к отношениям «принципала-агента» выступает в роли агента:
3)наемный менеджер;
80. Что из перечисленного не отражает проблему «принципала-агента» в акционерных обществах:
5)принципалы преследуют цели, отличные от максимизации долгосрочной ценности компании.
81. Что из перечисленного не относится к внешним механизмам контроля управляющих:
3)рынок технологических достижений и инноваций;
82. Какие методы поглощения не могут использовать аутсайдеры для получения контроля над компанией:
2)дружественные поглощения;
83. В чем заключается эффект Эверча-Джонсона:
1) при установленной государством норме прибыли на капитал регулируемые фирмы склонны выбирать более капиталоемкую комбинацию используемых ресурсов;
84. Отсутствие какого права является отличительной чертой структуры прав собственности на государственных предприятиях:
1) права на свободную продажу всех остальных правомочий;
85. С чем связана причина появления некоммерческих организаций:
4) с неспособностью рынка контролировать производителей с помощью обычных контрактных механизмов;
86. Кто из ученых назвал причиной появления некоммерческих организаций «фиаско» контракта:
1) Генри Хансманн;
87. Как Генри Хансманн определил причины появления некоммерческих организаций:
3) «фиаско» рынка;
88. Как Генри Хансманн назвал реакцию на «фиаско» рынка, связанную с появлением некоммерческих организаций:
2)«фиаско» контракта;
89. Что понимается под «фиаско» контракта:
1) неспособность рынка контролировать производителей с помощью обычных контрактных механизмов;
90. Что понимается под непотизмом, характерным для некоммерческих организаций:
3) назначение родственников на ведущие посты в организации, невзирая на уровень их квалификации;
91. Как называется назначение родственников на ведущие посты, особенно характерное для некоммерческих организаций, невзирая на уровень их квалификации:
3)непотизм;
92. Что не является основанием для распределения дохода в самоуправляемых фирмах:
3)уровень капиталоотдачи;
33.1. Теория трансакционных издержек: исходные представления
Теория трансакционных издержек берет свое начало с работы Рональда Коуза «Природа фирмы» (1937), в которой он напрямую увязал существование фирмы с наличием этих издержек. 3 отличие от агентского подхода, в котором анализируются взаимоотношения между различными актерами, вне зависимости от того, находятся они внутри одного и того же предприятия (либо какой-то другой организационной единицы), или за его пределами, теория трансакционных издержек ставит сле-5>тощие центральные с точки зрения теории фирмы вопросы, а >шенно: должна ли продукция производиться внутри фирмы, или - за ее пределами и покупаться фирмой. В данном случае -мы имеем дело с так называемым решением «производить или покупать» и связанным с ним вопросом об «естественных» или эффективных границах фирмы.
Согласно Р. Коузу, принятие решения либо о производстве, либо о покупке продукции зависит от величины соответствующих трансакционных издержек. Организация производства внутри фирмы предпочтительнее рыночного механизма, если издержки использования рыночного механизма, или трансакционные издержки (ТС), являются более высокими в сравнении с издержками администрирования внутри предприятия. Тем самым, согласно данной логике, фирмы существуют для минимизации ТС. Этим выводом данный подход отличается, скажем, от теории стейкхолдеров, в рамках которой фирма трактуется в качестве средства согласования и удовлетворения интересов разнообразных заинтересованных лиц. Что касается размера предприятия, то он также напрямую увязывается (с учетом соображений об эффективности) с величиной соответствующих трансакционных издержек. И фирма будет расширять свою деятельность пока издержки по проведению трансакций внутри нее ниже издержек реализации соответствующих трансакций посредством рынка.
Итак, если фирмы, или иерархические структуры, обнаруживают большую эффективность в проведении экономических трансакций в сравнении с рынком, эти трансакции оказываются интернализированными внутри фирмы . Подобная интернализация трансакций дает возможность компаниям использовать ранее рассмотренные (п. 2.2) эффект масштаба (т.е. эффект снижения издержек на производство продукций с ростом объема производства) и эффект сети (когда совместное производство, например, двух продуктов обходится дешевле их раздельного производства). В этом случае границы компании могут быть определены с учетом границ действия эффекта от масштаба.
Трансакционные издержки сопровождают различные хозяйственные решения и могут быть связаны, например, с необходимостью для фирмы поиска на рынке поставщика оборудования, проведения с поставщиком переговоров об условиях поставки этого оборудования и т.д. Последующее развитие "> неоинституциональной экономики, включая теорию трансакционных издержек, привлекшее внимание к анализу различий между рынками и иерархиями, позволило получить ряд новых результатов, важных для анализа активно происходящих сегодня процессов вертикальной интеграции и диверсификации. Эта проблематика, имея важное теоретическое значение, представляет несомненный практический интерес, особенно в свете периодически возникающих волн слияний и поглощений, свидетелями усиления которых на различных отраслевых рынках в настоящее время мы являемся. Процесс вертикальной интеграции, вне зависимости от ее разновидности («upstream», т.е. назад к поставщикам, или «downstream», т.е. вперед, к торговле, потребителям и т.п.), является процессом перевода трансак-ционных издержек из рынка и их интернализации внутри компании. И такая интернализация осуществляется, если иерархические структуры (предприятия, организации) характеризуются большей эффективностью по проведению трансакций в сравнении с рыночньгми структурами (подробнее см. главу 11). Развитие теории ТС Коуза применительно к анализу фирмы связано с исследованиями целого ряда авторов, к числу наиболее значимых из которых принадлежат работы Оливера Уильямсона. Развивая подход Коуза, данный автор проанализировал свойства ТС и для каждой трансакции попытался обосновать эффективные формы ее проведения. Согласно его представлениям, для осуществления ТС в рамках рыночного механизма или их интернализации внутри предприятия критическое значение имеют следующие три свойства: частота; ненадежность; специфичность. Представим соответствующие пояснения этих свойств:
1) при частоте трансакций оказывается более целесообразной «фирменная» организация. В числе прочего это объясняется тем, что постоянные издержки создания административной структуры внутри фирмы при значительном числе проводимых трансакций могут быть распределены (разделены) на большее количество операций. Этим достигается их минимизация (рационализация) ;
2) при ненадежности трансакций, особенно если рассматриваются решения на долгосрочных интервалах, с течением времени повышается вероятность их разрыва. Аналогичные ситуации внутри компании гораздо легче разрешить, включая возможность применения «административного ресурса»;
3) специфичность (активов - asset specificity) измеряется потерей экономических преимуществ в случае разрыва отношений между партнерами по трансакциям. Чем более специфичными являются трансакции, тем выше преимущества их проведения внутри предприятия (организации) и ниже - через рынок.
В предыдущем параграфе значительное внимание уделялось контрактам как форме организации взаимодействия хозяйствующих субъектов с различными интересами при асимметричном распределении между ними информации. Разумно поставить вопрос о том, какое влияние на разработку контрактов и их содержание оказывают ранее не включаемые в анализ контрактных взаимоотношений трансакционные издержки. Обсудим эти вопросы.
Но если фирма с ее иерархическим принципом организации является более эффективной по сравнению с рыночной организацией, то почему наряду с фирмами существует рынок? Почему вся экономика не может быть организована в виде одной гигантской фирмы или единой страны-фабрики (о которой мечтал В. И. Ленин)?
Теория следующим образом отвечает на поставленный вопрос. С увеличением размеров фирмы происходит возрастание издержек на организацию дополнительных трансакций внутри фирмы. Следовательно, фирма может расширяться не бесконечно, а до таких размеров, пока издержки на организацию одной дополнительной трансакции внутри фирмы не станут равными издержкам по проведению аналогичной трансакции через обмен на открытом рынке или не сравняются с издержками на организацию ее через другую фирму.
Проследим, в чем конкретно выражается рост трансакционных издержек с изменением размеров фирмы.
· Феномен потери контроля
С увеличением масштабов фирмы возрастает и количество осуществляемых ею трансакций. Рано или поздно их число превосходит физические возможности одного человека. Начиная с этого момента, предприниматель, занимающийся координацией ресурсов, оказывается неспособным оптимально разместить и использовать факторы производства, он начинает делать ошибки при управлении. Это явление в экономике получило название феномен потери контроля. Выход состоит в создании управленческой пирамиды, распределяющей процесс принятия решений между многими людьми. Но здесь кроется иная опасность.
· Эффект искажения информации
Разрастающаяся фирма порождает эффект искажения информации при ее многократной передаче между людьми. Поскольку управляющий может работать напрямую лишь с небольшим числом подчиненных ему работников, увеличение размеров фирмы сопровождается и ростом количества уровней иерархии. Передача информации по этим уровням задерживается, информация искажается. Происходит бюрократизация фирмы, т. е. теряется гибкость принимаемых решений и появляются ошибки.
· Ослабление мотивации
Еще одна проблема, возникающая с увеличением размера фирмы, состоит в ослаблении мотивации. В гигантской корпорации менеджеры разных уровней всего лишь наемные служащие, часто выполняющие свою работу без энтузиазма и инициативы, в отличие от страстно стремящегося к успеху хозяина малой фирмы. Рынок способен создавать и поддерживать более мощные побудительные мотивы. Поэтому крупной фирме необходимо нести дополнительные затраты по организации контроля за надлежащим использованием производственных факторов.
· Рост издержек учета
Наконец, возрастание трансакционных издержек происходит также в связи с необходимостью вести дополнительный учет и составлять отчетность.
В связи с этим возникают новые вопросы: до каких размеров фирма может расширяться? где же проходит граница эффективности фирмы? что служит критерием ее оптимальности?
В хозяйственных системах используются два различных способа координации хозяйственной деятельности: спонтанный (или стихийный) порядок и иерархия (планомерный порядок). Спонтанный (стихийный) порядок предполагает согласование действий через рынок, когда информация, необходимая предпринимателям, передается путём ценовых сигналов. Повышение или понижение цен на ресурсы и на производимые с их помощью блага подсказывает хозяйствующим субъектам что, как и для кого производить. Иерархия предполагает иной способ решения этих вопросов, реализующийся через систему приказов, идущих сверху из некоторого центра к непосредственному исполнителю. Она основана не на ценовых сигналах, а на персонифицированной власти в лице руководителя, сознательно всё планирующего и организующего. Внутренняя структура фирмы представляет собой типичный пример иерархии. Фирма работает как целостная слаженная система, внутри которой действует принцип подчинения служащих фирмы распоряжениям управляющего.
Таким образом, фирма и рынок представляют собой альтернативные способы организации и координации хозяйственной деятельности, функционирующие одновременно. Но если рыночный механизм является достаточно совершенным, то почему возникают фирмы? И если основу современной экономики составляют фирмы, то почему всё общество с течением времени не превращается в одну огромную фирму, которая вытеснила бы рыночный порядок? Ответ на эти вопросы заключается в том, что выбор конкретного способа экономической организации определяется величиной трансакционных издержек.
В отличие от трансформационных издержек, связанных с производством продукции, трансакционные издержки связаны с совершением сделок (трансакций) и с передачей прав собственности. Американский экономист Рональд Коуз (1910-2013) классифицировал трансакционные издержки следующим образом:
1. издержки поиска информации – издержки, связанные с поиском информации о контрагентах, а также ценах и ценовых ожиданиях;
2. издержки заключения хозяйственного договора (контракта)- издержки, связанные с разработкой и ведением переговоров по условиям контрактов и заключению сделок, издержки на юридическую экспертизу договоров, оплату услуг агентов и др.;
3. издержки измерения– издержки, связанные с принятием системы стандартов, издержки на экспертизу качества благ, предлагаемых поставщиком, на измерительную аппаратуру и т.д.;
4. издержки по правовому регулированию собственности, соблюдению правового режима, т.е. на установление объекта и субъекта прав собственности, судебные издержки и т.д.;
5. издержки оппортунистического поведения, подразумевающего обман, нечестность со стороны контрагента, сокрытие информации. Этот вид издержек связан с выявлением и наказанием нарушителя условий контракта.
Трансакционные издержки можно назвать также издержками эксплуатации экономической системы. Они представляют значительные суммы в современной экономике, поэтому неудивительно стремление хозяйствующих субъектов к экономии трансакционных издержек. Именно фирма выступает средством такой экономии. Действительно, организация всех процессов внутри фирмы позволяет существенно снизить издержки на трансакции.
Основные причины эффективности фирмы заключаются в следующем.
1) Аккумулируя большое количество ресурсов на длительное время, фирма имеет возможность заменить ряд отдельных трансакций по привлечению факторов одним единственным долгосрочным контрактом. Это приводит к значительному уменьшению размера трансакционных издержек.
2) Фирма снижает риск недобросовестности,которую могут проявить контрагенты по сделке, создавая систему контроля за выполнением обязательств. Формы контроля могут быть самыми различными: сильная мотивация управляющих на успех фирмы, аттестация работников, аудиторские проверки, проведение плановых и внезапных ревизий и т.д. И хотя это влечёт за собой дополнительные издержки, фирма в целом выигрывает, так как исключает или минимизирует экономическую недобросовестность контрагентов.
3) Фирма легче адаптируется к внезапным изменениям ситуации. Многие неблагоприятные внешние воздействия легко регулируются простым изменением приказов, кроме того, фирма может прогнозировать развитие событий, заранее накапливать резервы для минимизации негативных последствий.
Однако по мере увеличения размеров фирмы наблюдается возрастание издержек на организацию дополнительных трансакций внутри неё. Рост внутренних трансакционных издержек, обусловленный увеличением размеров фирмы, заключаются в следующем.
1) Феномен потери контроля. С увеличением масштабов фирмы возрастает и количество осуществляемых ею трансакций, в определённый момент фирма теряет способность к обработке большого количества информации и оказывается не в состоянии с максимальной эффективностью использовать факторы производства.
2) Эффект искажения информации.Для обеспечения обработки всё возрастающего объёма информации фирма расширяет административный аппарат, увеличивая число уровней управленческой иерархии. В результате передача информации по этим уровням задерживается, информация искажается при многократной её передаче между работниками, фирма постепенно бюрократизируется, теряется гибкость и оперативность при принятии управленческих решений, появляется всё больше ошибок.
3) Ослабление мотивации. В гигантской корпорации менеджеры разных уровней - всего лишь наёмные работники, часто выполняющие свою работу без энтузиазма и инициативы, в отличие от страстно стремящегося к успеху хозяина малой фирмы. Поэтому крупной фирме необходимо нести дополнительные затраты по организации контроля за работой менеджеров и за надлежащим использованием производственных ресурсов.
4) Рост издержек учёта. По мере роста фирмы усложняетсясистема учёта и составления отчетности.
Таким образом, критерием оптимальности фирмы, определяющим её размер, являются трансакционные издержки. Фирма эффективна как способ организации хозяйственной деятельности и может расширяться только до тех пор, пока трансакционные издержки внутри неё ниже, чем трансакционные издержки во внешней рыночной среде.
Вопросы для самоконтроля:
1. Что понимается под терминами «издержки», «издержки бухгалтерские (явные, внешние)», «издержки альтернативные (неявные, внутренние)», «издержки экономические»?
2. Как характеризуются «издержки релевантные»? Какие издержки относятся к категории «невозвратные»?
3. На какие виды подразделяются издержки в краткосрочном периоде?
4. Как графически отображаются кривые постоянных, переменных и общих издержек?
5. Если фирма имеет нулевой объём производства, то будет ли она нести производственные издержки? Ответ аргументируйте.
6. Что понимается под термином «издержки средние»? Какие существуют виды средних издержек? Как они рассчитываются?
7. Согласны ли Вы с утверждением, что по мере роста объёмов производства кривые средних валовых и средних переменных издержек удаляются друг от друга? Ответ аргументируйте, используя график этих издержек.
8. Что понимается под термином «предельные издержки»? Как они рассчитываются? Как формулируется закон возрастания предельных издержек?
9. Каковы особенности поведения издержек фирмы в длительном (долгосрочном) периоде? Как выглядит кривая долгосрочных средних издержек фирмы? Какие участки на ней выделяют?
10. Какие виды эффекта масштаба производства выделяют в микроэкономической теории? В чем выражается их проявление?
11. Как определяется минимально эффективный масштаб производства?
12. Что характеризует термин «прибыль»? Какие виды прибыли выделяют в микроэкономической теории?
13. Что понимается под терминами «совокупный (общий) доход», «средний доход», «предельный доход»? Как рассчитываются эти величины?
14. Как взаимосвязаны между собой и чем отличаются друг от друга бухгалтерская, экономическая и нормальная прибыли фирмы?
15. Как формулируется правило максимизации прибыли фирмы?
16. Какие альтернативные способы координации хозяйственной деятельности выделяются в экономической науке?
17. Что понимается под трансакционными издержками? На какие виды они подразделяются?
18. Как иерархический способ организации хозяйственной деятельности позволяет фирмам снижать трансакционные издержки?
19. Почему фирма не может полностью заменить спонтанный рыночный способ организации хозяйственной деятельности?
20. Как формулируется критерий оптимальности размеров фирмы?